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Planifica el futuro de tu familia.
Con un plan de pensiones te garantizas tranquilidad a la mejor edad.
La pensión privada es la forma de garantizar tus ingresos complementarios en el futuro. El monto promedio que paga la seguridad social no llega a dos salarios mínimos, por lo tanto, los planes de seguridad social son fundamentales para la planificación familiar. Además, las pensiones tienen muchas ventajas que las diferencian de otro tipo de inversiones.
Más información sobre fondos de inversión
VGBL
(Vida útil gratuita del generador de beneficios)
El VGBL no entra en inventario y los recursos se transfieren automáticamente, en pocos días, a los beneficiarios del plan. Es ideal para quienes presentan declaración de renta simplificada y/o no cotizan a pensiones públicas.
plan de sucesión
IR progresivo o regresivo
PGBL
(Plan Generador de Beneficios Gratis)
Indicado para quienes presentan la declaración de la Renta completa, aquella que se acoja a todas las deducciones.Para tener derecho a la bonificación, el partícipe también deberá cotizar a la Seguridad Social oa un sistema de seguridad social específico para servidores públicos.
Deducción del Impuesto sobre la Renta
IR progresivo o regresivo
Pensión Privada de Jubilación: ¿cuáles son las ventajas?
Entre las principales ventajas de un fondo de pensiones privado en relación a otros fondos o activos de renta fija, podemos mencionar:
Liquidez para inventario: a diferencia de cualquier otra inversión financiera, cualquier fondo de pensiones privado, cerrado o abierto, no pasa por el proceso de inventario en caso de muerte del titular, ya que las reservas acumuladas se transfieren automáticamente a los beneficiarios indicados en la póliza. Sin embargo, tiene que seguir la ley de la legítima como cualquier otro activo financiero y/o activo fijo;
Beneficio fiscal a largo plazo: cualquier tipo de plan de pensiones privado, ya sea PGBL o VGBL, puede seguir la escala regresiva o progresiva de IR. Si el titular del fondo de pensiones privado opta por la escala regresiva de IR, en el largo plazo, es decir, a partir de 10 años, la tributación baja al 10% sobre la ganancia en el caso de los fondos VGBL o al 10% sobre el total de reservas en el caso de los fondos PGBL. Mientras que cualquier otra inversión financiera, salvo los bienes totalmente exentos del IR, tributa con un mínimo del 15%;
Exención de “come cuotas”: todo fondo de capital variable (los fondos cerrados o exclusivos también están exentos de la regla) está sujeto a un impuesto anticipado de al menos 15% sobre las utilidades, con cargo semestral en mayo y noviembre, denominado “come cuotas”. Esto genera una carga inversa a la dinámica del interés compuesto, es decir, interés sobre interés. Los fondos de pensiones privados están exentos de las “cuotas de entrada”;
Organización del flujo de caja (ahorro forzoso): en la gran mayoría de los casos el titular de un fondo de pensiones privado realiza pequeñas aportaciones mensuales. Esto ayuda al inversor a “acostumbrarse” a estos depósitos, que se consideran casi un gasto, a pesar de ser una inversión. Este “ahorro forzoso” es un beneficio más de los planes privados de pensiones, además de que se puede elegir entre pago con boleta bancaria o débito en cuenta corriente;
Transmisión automática de bienes libres de ITCMD (Impuesto sobre Transmisión Causa Mortis o Donación): además de no pasar por el proceso sucesorio, los planes privados de pensiones se transmiten a herederos legales y/o beneficiarios (siempre que se respete la ley de los legítimos) sin sufrir tributación alguna por causa de la muerte del titular. La tributación sólo se produce cuando se amortizan las reservas acumuladas en el fondo.
¿Qué tipo de plan de pensiones debo elegir para mi jubilación? ¿PGBL o VGBL?
Los fondos de pensiones abiertos se clasifican en dos categorías:
PGBL - Plan generador de beneficios gratis
VGBL – Beneficio Gratis Generando Vida
Mira cuándo elegir cada uno:
> Plan Generador de Beneficios Gratis (PGBL): ideal para quienes realizan una declaración completa del Impuesto a la Renta (IR) , ya que de la base de cálculo del IR se puede deducir el valor de los aportes, con un límite del 12% de sus ingresos brutos anuales. Por lo tanto, puede reducir la cantidad de impuestos a pagar.
No obstante, el IR se gravará sobre el valor total del plan de pensiones en el momento de la redención del dinero. Por lo tanto, este beneficio no debe considerarse una exención de impuestos, sino solo un aplazamiento. Después de todo, este impuesto se pagará en el momento del rescate.
Los planes privados de pensiones del tipo PGBL se recomiendan para personas con mayores ingresos y también a largo plazo (más de 10 años). Entonces, si está planeando su jubilación y aún tiene la intención de trabajar por lo menos 10 años más, PGBL tiene sentido.
Finalmente, si presenta una declaración de impuestos sobre la renta completa y tiene impuestos por pagar, hasta el 12% de su ingreso bruto, la mejor opción para la inversión de pensión privada es un fondo PGBL.
Pero cuidado: allí al momento de la redención el valor neto de un fondo PGBL solo será mayor que el VGBL si reinviertes el impuesto sobre la renta ahorrado anualmente en el fondo PGBL. Por lo tanto, es necesario tener organización y compromiso para hacer rentable un fondo de pensiones del tipo PGBL en detrimento de un fondo del tipo VGBL.
> Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL): ideal para quienes presentan declaración simplificada del IRPF, para quienes están exentos del IRPF, para profesionales autónomos o para quienes desean invertir más del 12% de su ingreso bruto anual. ingreso.
Eso es porque en un VGBL, los impuestos solo se aplican a los ingresos acumulados (como en otras clases de fondos). Sin embargo, no permite la deducción anual del IR.
Los planes de pensiones privados del tipo VGBL normalmente se recomiendan para personas de menores ingresos, para plazos más cortos o para complementar otro fondo de pensiones del tipo PGBL, cuando el inversor quiere destinar más del 12% de los ingresos brutos en fondos de pensiones privados.
¿Impuestos progresivos o regresivos? ¿Cuál es el mejor régimen fiscal?
Los fondos de pensiones abiertos también tienen la ventaja de poder elegir entre dos formas de recaudar el Impuesto a la Renta (IR). La tabla de IR progresiva, también llamada compensable o anticipada y la tabla de IR regresiva, también llamada definitiva. Vea la diferencia entre ellos:
> Cuadro IR Progresivo: al optar por la tributación progresiva para su plan de pensiones privado, su renda (y no el tiempo), incluyendo salario, pensión, dividendos, rentas o cualquier otro , será el factor que se tendrá en cuenta para determinar el rango IR, según la siguiente tabla:
> Cuadro de IR Regresivo: al optar por la tributación regresiva para su plan de pensiones privado, será o prazo de la cotización el factor determinante del rango de IR, como se muestra en el siguiente cuadro ?
¡Ahora nota una cosa!
Los fondos de pensiones privados deben verse como modalidades de inversión a largo plazo para la jubilación. Si se respeta esta premisa, en la mayoría de los casos, la tabla regresiva del IRPF para tu plan de pensiones privado será sin duda más ventajosa que la tabla progresiva.
Salvo que su único ingreso al jubilarse sea el INSS y el monto total de estos ingresos no supere el segundo nivel de la tabla progresiva del IR, que es del 7,5%. Donde, en este caso, el cuadro progresivo será más ventajoso para tu plan de pensiones privado.
Aquí nuevamente surge esa pregunta:
Es posible portar (cambiar) el régimen fiscal de la
mi fondo de pensiones privado?
¡Eso depende! Si su plan de pensión privado es en la tabla progresiva IR, entonces es posible portarlo a la tabla regresiva IR.
Pero lo contrario no es cierto. Si su plan de pensiones es en la tabla regresiva IR, no será posible convertirlo a la tabla progresiva.
Otra diferencia entre la tabla progresiva y regresiva de IR para planes privados de pensiones es que, cuando se opte por la tabla progresiva de IR, la recaudación del IR será del 15% en la fuente, independientemente del monto y la compensación, en su caso, será llevarse a cabo en la declaración anual de regularización del impuesto sobre la renta (ésta se realiza a finales de abril de cada año).
Cuando la opción sea por el régimen de IR regresivo, no habrá compensación de la declaración de ajuste anual, ya que el pago es definitivo en origen. Por lo que es ventajoso a largo plazo y probablemente en su jubilación.
Ahora falta conocer los tipos de ingresos que ofrecen los fondos de pensiones privados:
> Renta: es la serie de pagos periódicos al partícipe (titular) o beneficiarios. En el momento deseado y según las reglas de cada plan, el inversor podrá elegir entre las siguientes opciones de ingresos:
Renta Mensual Vitalicia: consiste en una renta mensual a pagar de forma vitalicia y exclusiva al partícipe a partir de la fecha elegida para el otorgamiento del beneficio. El pago de la renta cesa con la muerte del participante;
.Renta Temporal Mensual: consiste en una renta mensual a ser pagada temporal y exclusivamente al participante, terminando con su muerte o con el término del plazo contratado, lo que ocurra primero;
.Renta Mensual Vitalicia con Plazo Mínimo Garantizado: consiste en una renta vitalicia pagada al participante a partir de la fecha elegida para el otorgamiento del beneficio. No obstante, si durante el período de percepción de la renta fallece el partícipe, antes de haber cumplido el período mínimo de garantía elegido, se abonarán las rentas a los beneficiarios, por el tiempo restante del período mínimo de garantía;
.Renta Mensual Vitalicia Reversible al Beneficiario Indicado: consiste en una renta mensual vitalicia pagada al participante a partir de la fecha elegida para otorgar el beneficio. Ocurrida la muerte del participante, durante la percepción de este ingreso, un porcentaje de su valor establecido en la propuesta será revertido de por vida al beneficiario designado. En caso de fallecimiento del beneficiario, antes del partícipe y durante el período de percepción de la renta, se extinguirá la reversibilidad de la renta, sin derecho a indemnización ni devolución de las cantidades pagadas;
.Renta Mensual Vitalicia Reversible a Cónyuge con Continuidad a Menores: consiste en una renta mensual vitalicia pagada al participante a partir de la fecha elegida para otorgar el beneficio. En caso de fallecimiento del partícipe durante la percepción de esta renta, un porcentaje de su valor establecido en la propuesta se revertirá de forma vitalicia al cónyuge y, en su defecto, será temporalmente reversible a los menores hasta el el más joven alcance la mayoría de edad establecida en el reglamento del plan.
> Anualidad: es el pago único, según estipulado en el plan, por fallecimiento del asegurado;
> Aportación: es el importe correspondiente a las aportaciones realizadas para financiar el plan;
> Beneficiario: es la persona indicada por el participante, para recibir los montos garantizados por el plan, como consecuencia del evento desencadenante.
Tipos de beneficios por muerte:
> Pensión: pago en forma de renta a las personas económicamente dependientes del partícipe, como cónyuge, hijos, etc.;
> Ahorro: pago en forma de pago único al beneficiario del partícipe.
Pensión privada: cómo
contratar para tener un
retiro tranquilo?
Contratar un plan de pensiones privado es muy sencillo.
Sólo tienes que elegir el mejor fondo según tu perfil y necesidades, rellenar y firmar una propuesta, donde definirás, entre otros datos:
El tipo de plan (PGBL o VGBL)
La escala IR (regresiva o progresiva)
La forma y el monto de las contribuciones mensuales (débito o boleta bancaria)
el día de facturación
Los beneficiarios y la fracción de las reservas que le corresponde a cada uno
Una edad de jubilación (que se puede cambiar en cualquier momento)
Contáctanos y haremos un estudio de uma Previdência Privado ideal para tu perfil.
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